强化企业合规管理是企业未来可持续发展的的必然趋势

(中冶律师企业合规团队 张彦立 宋荣强)

　　企业合规是现代企业持续发展的基石，随着全球经济的不断发展，企业制度也随着经济的发展而不断创新和演进的。中国的经济社会在不断地进步，商业生态在不断的进化，现代商业文明在不断养成，人们对企业诚信与合规经营行为的注重程度日益加强，企业要想长期获得政府、社会及消费者的认同，必须强化合规意识，重视合规经营。

　　一、强化企业合规管理才能适应不断变化的监管要求

　　企业合规管理一直是困扰政府及监管部门和企业的一个难点，但是随着经济的的发展，国家经济战略的调整变化和经济体制改革的不断深入，企业要想长久持续的发展就必须随着这些变化做出改变，近年来政府对企业的监管措施越来越多，要求也越来越高，变化也越来越快。例如大家都熟知的，今年我国的监管部门已经对阿里巴巴采取了相关的监管措施，以及对腾讯、美团、滴滴、百度、拼多多、猿辅导、作业帮等一大批涉及各行各业的企业采取了一系列监管措施。这表明政府监管部门的态度已经非常明确，企业要想持续的做大做强，不被时代淘汰就必须强化企业的合规管理，才能适应不断变化的监管要求。

　　二、强化企业合规管理是企业持续发展的必然要求

　　我国经济已经进入了新的发展阶段。经济发展面临着严峻的制约，粗放的发展方式已经成为历史，我们必须走资源节约型和环境友好型的集约型发展道路，实现经济发展方式的转变。经济发展方式的转变必须依靠企业发展方式的转变，因为企业是经济发展的微观基础。企业要转变发展方式，就必须走可持续的发展道路，这就要求企业改变过去的观念。从过去不注重资源节约和环境保护到现在重视资源节约与环境保护；从过去对可持续发展不重视到现在重视可持续发展；从过去在环境保护、劳工保护等方面不重视、不合规到现在对环境保护、劳工保护等方面更加注重合规性。企业要实现持续发展，必须以合规经营为核心。相应的，也应该把合规责任作为企业责任的核心内容，合规责任应该成为企业责任的首要责任。企业持续发展要以合规经营作为基石。因此，通过强化合规管理，健全合规管理制度体系，企业有了持续发展的重要制度保障，企业才能走得更远。

　　随着中国企业国际化步伐加快，强化合规管理是中国企业走向世界实现可持续发展的要求。对于海外投资的中国企业来说，要想获得生存和发展，就必须去适应国外的许多规则。我国企业在走向世界的过程中，出现了许多问题，被外国政府和国际组织采取监管措施的企业数量居高不下。具有代表性的“中兴事件”、“华为事件”，虽然中兴公司与美国政府就出口管制调查案件达成和解，中兴通讯将支付约8.9亿美元的刑事和民事罚金。此外，美国商务部工业与安全局对中兴通讯的3亿美元罚金被暂缓，是否支付将依据未来7年中兴公司对协议的遵守，并继续接受独立的合规监管和审计的结果而确定。这次事件让中兴通讯成为违反美国出口管制而被罚款金额最多的中国海外公司，同时也是中国企业收到的来自美国政府处罚金额最髙的一张罚单。从企业合规风险角度来看，强化合规管理是企业国际化经营之路的必然要求，随着我国企业国际化发展的深入推进，企业在“走出去”的过程中，面临着安全审查、商业贿赂、重大投资损失、外汇交易、单方违约等诸多法律风险。各国合规监管力度继续加强，合规治理从单国推动进入全球联动，从专项合规转向全面合规，“中兴事件”深刻警示我们合规问题已经成为我国企业国际化进程中的重大问题。我国企业面临的海外法律风险呈现较强的政治化属性，一定程度上增加了法律风险的不确定性和不可控性，对企业海外合规管理提出了更高要求，因此建立健全有效的合规管理体系已成为企业海外发展的前提和保障。

　　三、强化合规管理是企业转型升级的重要抓手

　　目前许多企业已经认识到企业通过合规管理，有助于减少其因违法违规而受到法律制裁或监管处罚的可能性，相应避免或控制企业财产或声誉受损的不利后果，企业作为专门为客户提供产品或服务的特殊机构，其经营活动受到各种因素的影响而始终与风险为伴，所以其经营过程就是管理风险的过程，这就要求企业建立整套有效管理各类风险的职业行为规范。合规管理不仅仅是应付外部监管的需要，而是企业自身业务发展的需要。因此，企业也应该积极行动起来，通过主动识别合规风险，主动避免违规事件的发生，主动采取各项纠正措施以及适当的惩戒措施，持续修订相关制度管控流程，以确保企业合规稳健运行。

　　企业建立合规制度体系，不是完全否定已有的风控、内审、法务、风险管理、纪检监察等相关部门的工作，而是从合规管理的角度，将风控、内审、法务、风险管理、纪检监察等职能部门整合；相关管理部门相互配合，共同完善企业的相关制度，最大限度地降低企业风险，实现企业合规运营。合规管理虽然本身并不能直接为企业增加利润，但是持续不断的合规管控可以重构企业管理组织体系，形成一整套具有较强执行力的、程序化的管控制度和流程，有利于更加清晰地界定企业运营过程中的尽职、问责和免责标准，从而提升管理效率、降低企业运营成本，最终为企业创造价值。